Можно ли вернуть налог за мрт
Невозможно достоверно предугадать, когда нам может понадобиться дорогое лечение. И при возникновении таковой потребности мы порой не легко и не без удара по семейному бюджету оплачиваем за свой счет медицинские услуги. Не все из нас знают, что налоговое законодательство дает возможность возвратить часть денежных средств, затраченных на лечение.
В этой статье мы разберемся, можно ли получить налоговый вычет за МРТ.
Говоря о возврате денежных средств правильнее будет прояснить, что государство предоставляет возможность налогоплательщику – физическому лицу возвратить часть уплаченного гражданином налога, в том случае, гражданин понес расходы на обучение, лечение и иные социальные нужды.
Компенсировать свои расходы можно двумя способами:
1. Заполнить заявление в налоговой, и через месяц с полученным от налоговой инспекции уведомлением о получении права на получение социальных налоговых вычетов обратиться в бухгалтерию работодателя. В этом случае работодатель не будет удерживать налог на доход физического лица до тех пор, пока сумма неудерживаемого налога не составит 13 % от понесенных на социальные нужды гражданина затрат, но не более 16 500 р. в год. Как только гражданин вернет свои 13% вычета, налог снова начнут удерживать.
2. Подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании налогового периода, в котором гражданин понес затраты, и возвратить 13 % от суммы этих затрат (не превышающей 120 000 рублей).
Оба способа относятся к налоговым вычетам, гражданину же следует самостоятельно выбрать, каким он воспользуется.
Теперь давайте выясним, можно ли получить налоговый вычет за МРТ.
В соответствии с действующим законодательством (ст.219 Налогового кодекса РФ) физические лица, уплачивающие налог на доход вправе претендовать на следующие социальные вычеты в сфере медицинских услуг:
- Медицинские услуги, включающие дорогостоящее лечение от медицинских организаций и ИП в сфере медицинской деятельности.
- Медицинские услуги, включающие дорогостоящее лечение, оказанное супругу, родителям, детям, в том числе усыновленным, и подопечным в возрасте до 18 лет. Лечение должно быть предоставлено медицинскими организациями и ИП в сфере медицинской деятельности. Под вычет не попадают другие категории родственников.
- Лекарства, назначенные лечащим врачом налогоплательщику или его супругу, родителям, детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет.
Поскольку магнитно-резонансная томография считается диагностической услугой, она входит в Перечень медицинских услуг, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. No 201.
Соответственно, расходы, понесенные физическим лицом – налогоплательщиком, на МРТ, могут быть частично возмещены из налоговой базы гражданина как уже удержанной в доход государству, так и подлежащей удержанию в дальнейшем.
При этом следует понимать, что возмещению полежат только 13% от уплаченной за МРТ денежной суммы.
Для того, чтобы получить налоговый вычет, понадобятся справка об оплате медицинских услуг, копия медицинской лицензии, взять которые следует в клинике, проводившей МРТ, договор на оказание медицинских услуг и чеки. Здесь оговоримся, что предоставление чеков не обязательно, но иногда налоговая инспекция просит их предоставить.
Таким образом, мы ответили, можно ли получить налоговый вычет за прохождение МРТ. Если после прочтения данного материала у вас возникли замечания или появились новые вопросы, ждем обратной связи в комментариях к настоящей статье.
Я ненавижу лечиться в государственных поликлиниках.
Мне проще заплатить, чем стоять в очередях к уставшей бабушке-врачу. Поэтому при любом заболевании я иду в платную клинику.
В 2015 году я потратила 18 800 Р на диагностику, консультации и процедуры. В 2016 году я оформила налоговый вычет на лечение и вернула 2500 Р. Расскажу, как сделать так же.
Мы регулярно рассказываем как получать максимум выплат и льгот
Все новые способы — в нашей рассылке
Екатерина Кондратьева
получила налоговый вычет за лечение
Что такое налоговый вычет на лечение
Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.
Под медицинскими услугами налоговый кодекс подразумевает прием у врача, диагностику, медицинскую экспертизу, сдачу анализов, госпитализацию, лечение в дневном стационаре, стоматологию, протезирование. В список попадает всё, с чем обычно сталкивается заболевший человек.
Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.
Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.
Размер вычета зависит от стоимости лечения: чем больше вы потратили, тем больше вам вернут. Но максимальная стоимость лечения, которая учитывается при расчете вычета на лечение, — 120 000 Р. Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение (см. п. 2 ст. 219 НК РФ). Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.
Кто может получить вычет
Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.
Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.
На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.
Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.
Сколько денег вернут
Сумма вычета зависит от размера вашей зарплаты и стоимости лечения. В любом случае налоговая не вернет денег больше, чем уплачено НДФЛ за год. Рассчитайте сумму своего вычета на калькуляторе.
Как получить вычет на лечение
Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.
После того как декларацию одобрят, надо написать заявление на возврат денег. По закону через месяц после подачи заявления налоговая должна перечислить деньги на ваш счет.
Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.
Шаг 1
Соберите чеки и договоры на лечение
В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.
Договор и чек из платной клиники
Шаг 2
Получите справку из клиники
Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.
Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.
Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой
Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.
Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.
В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.
Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001
Если вы сомневаетесь, что справка оформлена правильно, — проверьте, соответствует ли она инструкции Минздрава. Обычно такой проблемы не возникает. Если у клиники есть лицензия, она обязана выдать правильно оформленную справку.
Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.
Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться
Шаг 3
Подготовьте документы для декларации
Отсканируйте справку из клиники и договор, чтобы отправить их в налоговую удаленно. Если вы получаете вычет за лечение родителей, супруга, детей до 18 лет, то сделайте скан свидетельства о браке или свидетельства о рождении.
Я рекомендую сканировать документы в многостраничный файл формата пдф. Сначала справку, потом договор. Файл должен быть размером менее 2 Мб, иначе вы не сможете загрузить его на сайте налоговой.
Возьмите справку 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе. Данные из этой справки понадобятся для заполнения декларации. Ее сканировать не нужно.
Шаг 4
Подайте документы в налоговую
Документы можно подать тремя способами:
- лично в ближайшей налоговой;
- по почте заказным письмом;
- на сайте nalog.ru.
Первые два способа мне не подошли: я не хотела стоять в очередях. Потратила вечер и подала документы на сайте.
Как подать документы на вычет на сайте налоговой
Общая логика такая: получить неквалифицированную электронную подпись, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию.
1. Получить электронную подпись. Это упрощенная ЭП — ей можно подписывать только документы на сайте налоговой. Заходим в личный кабинет налогоплательщика, потом в профиль и выбираем вкладку «Получить ЭП». Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи — главное, запомнить его. Отправляем запрос. Ждем, когда налоговая сгенерирует электронную подпись. Если сделали ЭП раньше, этот шаг пропускаем.
Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой
2. Заходим в раздел «Жизненные ситуации» → выбираем «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Заполнить онлайн».
3. Сначала выберите год, за который подаете декларацию.
Вы резидент Российской Федерации, если пробыли на ее территории не менее полугода
4. Добавляем источник дохода: указываем работодателя, код и сумму дохода. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО). Если работодатель уже сдал годовую отчетность, данные о доходах можно загрузить из тех данных, что он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки». Если ваш работодатель еще не сдал отчетность, заполнять раздел придется вручную на основании вашей справки 2-НДФЛ.
Мой работодатель еще не сдал отчет за 2019 год, поэтому заполняю пример вручную. Данные для всех полей, включая вид дохода, есть в справке 2-НДФЛ
5. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Сумма расходов на лечение, за исключением дорогостоящего».
Обратите внимание: расходы на лечение, расходы на лекарства и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение
6. Добавляем отсканированные справки и договоры.
Вводим пароль от ЭП и нажимаем «Подтвердить и отправить»Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Ее должны проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц
Шаг 5
Подайте заявление на возврат денег
Даже если вашу декларацию одобрили, без заявления деньги не вернут. Заявление можно заполнить сразу же после отправки декларации или позже — через некоторое время после отправки декларации 3-НДФЛ в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться».
Распоряжаемся: нужно ввести реквизиты счета, на который хотите получить деньги, и нажать кнопку «Подтвердить»Проверьте данные и снова введите пароль к своему сертификату электронной подписи. После этого документы улетят в налоговую
Реквизиты смотрите в личном кабинете на сайте банка. В Тинькофф-банке зайдите в личный кабинет на вкладку «О счете»:
После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.
Смс о возврате денег. 042202001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код
Запомнить
- Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
- Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
- Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
- Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.
Анонимный вопрос · 15 июня 2018
188,8 K
https://vk.com/nalog2016
Ваш налоговый консультант. Заполнение 3-НДФЛ…
Социальный налоговый вычет на лечение может получить физлицо, оплатившее:
- медицинские услуги, в том числе дорогостоящие, оказанные ему самому, его супругу (супруге), родителям, а также детям (в том числе усыновленным) и подопечным в возрасте до 18 лет (далее — члены семьи);
- назначенные врачом лекарства, в том числе для членов семьи;
- страховые взносы по договору ДМС, заключенному в целях своего лечения или лечения членов семьи.
Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.
Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.
Если мой ответ был вам полезен, пожалуйста, поставьте лайк
Аналитик, бухгалтер, увлекаюсь кулинарией, вязанием, цветами, домоводством.
При оплате лечения и покупке медикаментов можно вернуть себе часть денег. Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно, если:
— лечение прошло в лицензированном медицинском центре РФ;
— полученные вами услуги входят в число тех, по которым предоставляется вычет (постановление правительства РФ от 19. 03. 2001 № 201).
Налоговы… Читать далее
Друзья, хочу порекомендовать вот эту статью, здесь все подробно о вычетах на лечение и медикаменты. Четко и по… Читать дальше
я заплатиоа за лечение в клинике ЗДРАВСТВУЙ 500 тыс. Лечение оплачивал сын.Хотел получить налоговый вычкт с 300 тыс,но в клинике сказали,что можно сделать вычет только с 120 тыс,почему?
Потому что максимальная сумма вычета в год 15600 рублей
После всего прочитанного, отпало желание куда либо обращаться. Оплата проезда от одной организации в другую (сожрёт) весь положенный налоговый вачет. Всем огромное спасибо.
это можно сделать не выходя из дома через личный кабинет
Подскажите пожалуйста, может кто сталкивался уже с подобным. Как может жена получить вычет при покупке лекарств для мужа, если она расплачивалась наличными и рецепты выписаны на мужа??
какая разница, чеки нужны 100%
- Обратиться в организацию, в которой оказывали услуги.
- Запросить пакет документов для получения вычета (Договор, лицензии, справки)
- Собрать все свои чеки на оплату услуг
- Заполнить налоговую декларацию и подать ее в налоговую
Бесплатная юридическая консультация https://advocate-service.ru/
Социальный налоговый вычет на лечение может получить физическое лицо, оплатившее:
медицинские услуги, оказанные ему и членам его семьи (супругу, детям до 18 лет, в том числе усыновленным и подопечным, родителям);
страховые взносы по договору дополнительного медицинского страхования (ДМС) для себя и членов семьи;
лекарства, назначенные врачом (также для себя и членов… Читать далее
А если сын или дочь — студенты. Не работают. Я за них плачу. Почему мне не положена выплата??? Им теперь вообще… Читать дальше
Я отправила декларацию через эл. Кабинет. Прикрепила туда файлы с чеками договорами и лицензиями. Каждый чек , каждый договор и каждая лиц. Отдельным файлом и назвала их как есть (например, договор с …., чек номер …) мне налоговая , написала , что не верные названия и последовательность. Что теперь делаль. И как правильно.
Я тоже отправила, и документы отклонили. И названия не верные (верные!) и формат не тот (формат стандартный… Читать дальше
При получении дорогостоящего лечения, не всегда имеется возможность оформить социальный вычет.
Пакет документов для соц. вычета:
1. Заявка «НДФЛ» (вид формы №3), заполнение осуществляется в конце года, в котором были получены услуги лечения.
2. Документ о налогообложении «НДФЛ» (вид формы №3), осуществленном в период нынешнего года.
3. В случае расходов на родных… Читать далее
Получить справку от медицинского учреждения, подтверждающую оплату медецинских услуг, и лицензию. Сдать в налоговую инспекцию: справку, лицензию ÷ чеки подтверждающие оплату. За оплату медекоментов сдать чеки и рецепт врача
Как пенсионеру получить компенсацию за дорогую операцию?
Предоставляем актуальную информацию для повышения качества жизни пенсионеров. · ilovepension.ru
Компенсацию можно получить в рамках налоговых льгот в виде вычета на лечение. При коде 1 в справке об оказании медицинских услуг выплата составит 15 600 рублей, а при коде 2 в той же справке сумма вычета не ограничивается.
Следует отметить, что медицинские манипуляции должны быть проведены в лицензированном учреждении и оплаты подтверждены платежными документами, а пенсионер или его родственники имеют налогооблагаемый доход (для неработающих пенсионеров есть возможность получить вычет посредством работавшего или работающего супруга, детей).
Работники обращаются с просьбой разъяснить, как получить вычет на покупку лекарств. Как составить письмо?
Бератор всегда ответит на вопрос КАК?
Как правильно провести операцию в учете?
Как и в… · berator.ru
Для подготовки разъяснений для своих работников воспользуйтесь текстом письма ФНС от 13.02.20 № БС-4-11/2421@.
К вычету принимают расходы на любые лекарственные препараты, назначенные врачом и приобретенные работников за свои деньги. Общий размер социальных вычетов составляет сумму не более 120 000 руб. в налоговом периоде. Это установлено п. 2 ст. 219 НК РФ.
Чтобы оформить вычет нужно представить в налоговую инспекцию декларацию по форме 3- НДФЛ. К ней нужно приложить рецептурный бланк, оформленный медработником, и платежные документы из аптеки.
Декларацию можно заполнить прямо на сайте. Все подтверждающие медицинские документы можно отсканировать и загрузить файлы при отправке декларации.
Подробнее в бераторе: Налоговые вычеты